Comptable - Assistant(E) de Direction - Fleury-les-Aubrais, France - SORECAP

Description

**Définition de fonction**

**Comptable - assistant(e) de direction**

**MISSION GLOBALE ET FINALITE**

Restitue la comptabilité générale et analytique des Entreprises du Groupe en conformité avec les règles et les procédures tant internes qu'externes.

**LES ACTIONS PRINCIPALES**

**1. Traiter administrativement les encaissements du jour**

**2. Débloquer les financements**

**3. Gérer les comptes clients**

**4. Traiter le courrier de la société**

PS - 03/04/

**DEVELOPPEMENT DES ACTIONS PRINCIPALES**

**ACTION PRINCIPALE 1 : TRAITER LA COMPTABILITE TIERS FOURNISSEURS**

**Tâche 1.1. : Enregistrer les opérations en comptabilité**

Opération 1.1.1.: Saisir les instruments de paiement arrivés au courrier (traites, TIP)

Opération 1.1.2.: Ventiler les factures aux personnes concernées

**Tâche 1.2. : Traiter les factures d'achats**

Opération 1.2.1.: Comptabiliser et imputer analytiquement les factures

Opération 1.2.2.: Effectuer la mise en conformité comptable (numéro de pièce, libellés, seuils d'amortissement )

Opération 1.2.3.: Identifier et photocopier les factures incluant des immobilisations, avoirs, challenges

Opération 1.2.4.: Classer la facture selon le mode de règlement

**Tâche 1.3. : Régler les fournisseurs par traite**

Opération 1.3.1.: Pointer le relevé du fournisseur avec les factures

Opération 1.3.2.: Retourner les traites au fournisseur après pointage

Opération 1.3.3.: Archiver la facture

**Tâche 1.4. : Régler les fournisseurs par chèque**

Opération 1.4.1.: Evaluer les règlements à effectuer chaque vendredi ainsi que le 6 et le 30 de chaque mois

Opération 1.4.2.: Préparer et envoyer, au fournisseur, la note de débit relative à l'escompte

Opération 1.4.3.: Saisir les règlements

Opération 1.4.4.: Editer les règlements

Opération 1.4.5.: Comptabiliser les règlements

Opération 1.4.6.: Inscrire le règlement sur la facture après avoir ressorti cette dernière

Opération 1.4.7.: Pointer les comptes fournisseurs pour contrôle avant envoi

Opération 1.4.8.: Mettre sous pli les règlements et les envoyer

Opération 1.4.9.: Classer les factures et les lettres chèques

Opération : Contrôle des comptes fournisseurs

PS - 03/04/

**ACTION PRINCIPALE 2 : TRAITER LA COMPTABILITE GENERALE**

**Tâche 2.1. : Justifier les comptes fournisseurs**

Opération 2.1.1.: Editer chaque semaine la liste des règlements non soldés

Opération 2.1.2.: Pointer les factures avec les règlements

Opération 2.1.3.: Relancer les services en cas de facture manquante

**Tâche 2.2. : Traiter les frais non automatisés**

Opération 2.2.1.: Saisir les fiches de frais imputées

Opération 2.2.2.: Classer les notes de frais (caisse, VRP, production, structure)

Opération 2.2.3.: Saisir, éditer et comptabiliser les règlements

Opération 2.2.4.: Mettre sous pli et envoyer les règlements

**Tâche 2.3. : Enregistrement des écritures comptables**

Opération 2.3.1.: Imputation et saisie des charges

Opération 2.3.2.: Imputation et saisie des opérations visant les comptes de « haut de bilan »

Opération 2.3.3.: Imputation et saisie des provisions d'exploitation

**Tâche 2.4. : Contrôle des comptes de charges et de bilan**

Opération 2.4.1.: Contrôle des comptes clients

Opération 2.4.2.: Contrôle des comptes fournisseurs

Opération 2.4.3.: Contrôle des comptes salaires et charges sociales

Opération 2.4.4.: Contrôle des comptes courants

Opération 2.4.5.: Contrôle des participations et des créances rattachées

Opération 2.4.6.: Regroupement des factures à immobiliser

Opération 2.4.7.: Suivi des factures non parvenues

**Tâche 2.5. : Traitement des opérations de fin d'exercice**

Opération 2.5.1.: Ajustement des provisions clients

Opération 2.5.2.: Détermination des charges à payer et des charges constatées d'avance

Opération 2.5.3.: Calcul et comptabilisation des charges sociales complémentaires

Opération 2.5.4.: Calcule l'impôt sur les sociétés

PS - 03/04/

Opération 2.5.5.: Valide l'impôt sur les sociétés avec l'expert comptable et le Directeur Financier, rédige le bordereau et effectue le paiement

**Tâche 2.6. : Edition et contrôle des balances comptables de fin d'exercice**

Opération 2.6.1.:
Opération 2.6.2.:
Opération 2.6.3.:
**Tâche 2.7. : Validation avec le DAF des résultats comptables présentés**

Opération 2.7.1.: Présentation du résultat comptable issu de la balance générale

Opération 2.7.2.: Ajustement des provisions d'exploitation ou exceptionnelles

Opération 2.7.3.: Mis en écart par rapport au résultat annuel prévisionnel

Opération 2.7.4.: Justification des écarts envers la Direction Financière

Opération 2.7.5.: Calcul de la participation

Opération 2.7.6.: Calcul du résultat fiscal

Opération 2.7.7.: Calcul et liquidation de l'impôt sur les sociétés

**Tâche 2.8. : Transmission à l'expert-comptable**